隨州日報訊（全媒記者張清、通訊員陳年生）近日，中國內(nèi)部審計協(xié)會召開2020至2022年度內(nèi)部審計先進集體和先進工作者表彰大會，隨州國投集團法務審計部獲評“2020年—2022年度全國內(nèi)部審計先進集體”榮譽稱號，全省僅9家單位獲此殊榮。
內(nèi)部審計是政府審計監(jiān)督的有效延伸和必要組成部分。隨州國投集團成立以來高度重視內(nèi)審工作，在市審計委員會、市審計局指導下，制定了《市國投集團內(nèi)部審計制度（試行）》，成立了內(nèi)部審計委員會，健全了內(nèi)審制度體系，規(guī)范了內(nèi)審機構設置，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督與服務職能，不斷強化風險防控意識，完善風險防控機制，提高風險化解能力，為集團轉型升級高質(zhì)量發(fā)展保駕護航。
隨州國投集團法務審計部設立以來，積極履行職能，圍繞企業(yè)內(nèi)控管理與評價、風險管理與評價、財務內(nèi)審、項目投資內(nèi)審及合規(guī)管理等，以事前審計為基礎、事中審計為保障、事后審計為重點，對集團重大決策的落實、項目投資、財務收支等方面進行內(nèi)審，確保實現(xiàn)內(nèi)審監(jiān)督全覆蓋。
聚焦主責主業(yè)，隨州國投集團圍繞項目投資控制，從立項、招標、合同管理、建設過程管理、結算內(nèi)審等環(huán)節(jié)，配套制定了系列制度，讓內(nèi)控、內(nèi)審監(jiān)督如影隨形貫穿項目建設全過程。對工程項目結算內(nèi)審采用“三級審核”從嚴把關，2021至2023年內(nèi)審投資項目116個，95%的項目投資控制在合同價以內(nèi)，有效杜絕項目投資超概算問題。
加強中介機構管理，用好第三方審計力量。隨州國投集團始終秉持“依靠但不依賴”的宗旨，充分發(fā)揮中介咨詢機構的專業(yè)特長以彌補內(nèi)審力量的不足。在內(nèi)審目標、內(nèi)審方案及內(nèi)審結果等主要方面，由集團法務審計部主導，對中介咨詢?nèi)绫凼怪�，加強�?nèi)審過程介入與管理，最終實現(xiàn)預設的內(nèi)審目標。同時，根據(jù)日常對中介咨詢成果的復核及考核情況，對中介咨詢機構實行動態(tài)管理。2023年，已清退1家中介咨詢機構。
強化內(nèi)部審計成果運用。隨州國投集團對內(nèi)審監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題，從完善國資監(jiān)管及強化企業(yè)內(nèi)部控制的角度深入分析原因，在做好審計整改的同時，針對存在的短板、漏洞和隱患，集團法務審計部提出解決和預防問題的辦法，通過內(nèi)審提升企業(yè)內(nèi)控管理水平。近兩年來，隨州國投集團法務審計部圍繞項目投資內(nèi)控管理、國有資產(chǎn)管理等方面，將內(nèi)審問題轉換為《施工合同范本》《房屋租賃合同范本》《造價咨詢合同范本》等規(guī)范性文件，有效堵塞了管理漏洞，降低了合同糾紛。通過過程防控及事后審計，為集團公司發(fā)展節(jié)約了大量人力物力資源。
在市審計局指導下，隨州國投集團還積極推進市級、省級內(nèi)部審計試點示范單位建設，以試點示范創(chuàng)建為契機，對照創(chuàng)建標準找差距、補短板、強弱項，提升集團內(nèi)審工作質(zhì)效。除集團本部設立法務審計部外，還在經(jīng)濟體量大、業(yè)務種類多的市城投公司、市建投公司、市水務集團等子公司設立法務審計部，堅持貫通協(xié)作分級管理，提升內(nèi)審質(zhì)效。積極參加內(nèi)審協(xié)會組織的學習培訓、內(nèi)審項目評選和征文活動，以學促干提效能，以比促學強本領。
隨州國投集團負責人表示，內(nèi)部審計工作有效發(fā)揮了“第一道防線”作用，防范、化解、降低了集團內(nèi)部管理風險，規(guī)避了違紀違規(guī)行為的發(fā)生。將以此次獲評全國內(nèi)審先進集體為契機，在市審計委員會、市審計局等指導下，對標先進促提升，以內(nèi)審試點示范單位創(chuàng)建為動力，充分發(fā)揮好內(nèi)審在國有企業(yè)建設中的重要作用，為城鄉(xiāng)融合發(fā)展示范區(qū)建設貢獻更大力量。
