龔志彬
近年來，我市中小企業(yè)面臨著前所未有的挑戰(zhàn)和困難，企業(yè)財務(wù)成本高速上漲，其背后問題是企業(yè)背負的融資成本節(jié)節(jié)拔高。如何有效解決中小企業(yè)融資難、融資成本高的問題，促進地方經(jīng)濟健康發(fā)展，已成為當前各級政府面臨的重要任務(wù)。
一、企業(yè)融資成本的構(gòu)成
企業(yè)融資成本主要由四部分構(gòu)成：一是銀行貸款利息；二是銀行服務(wù)費用，包括財務(wù)費、征信查詢費等；三是中介費用，包括抵押物評估費、財務(wù)審計費、財產(chǎn)保險費、法人人身意外保險費等；四是擔保費、抵押登記費、公證費、工商查詢費等。
企業(yè)融資成本高在何處？主要有以下五項：一是財務(wù)費，由銀行按照貸款額的0.6%—0.8%收�。欢堑盅何镌u估費，由評估中介機構(gòu)根據(jù)抵押品評估價值，分檔次按比例向企業(yè)收取，通常為抵押物評估金額的0.1%—0.25%；三是擔保公司擔保的企業(yè)，需要支付貸款額的3%以內(nèi)的擔保費；四是抵押登記和辦理房地產(chǎn)他項權(quán)證費，登記機關(guān)按評估額的0.5%—0.8%收��；五是續(xù)貸企業(yè)通過短期“過橋”在民間拆借還貸，借款利率就更高，一般為3%—4%／月。
二、企業(yè)融資成本高的原因分析
（一）續(xù)貸成本攀升。按有關(guān)銀行規(guī)定，貸款企業(yè)貸款周期一般為一年，到期后，企業(yè)必須還完舊貸才能發(fā)放新貸。有的企業(yè)因周轉(zhuǎn)資金不足，必須通過小額貸款公司或民間借款方式籌措。據(jù)了解，我市13家小額貸款公司借款利率一般為3%—3.5%／月，典當公司和民間借貸利率有的甚至高達5%／月。由于短期“過橋”費用高，加之解除抵押和再次抵押的還舊借新時間長（大約15—30天），加劇了企業(yè)二次貸款成本的激增。
（二）擔保收費較高。銀行對無抵押物的中小企業(yè)貸款，附加擔保公司擔保，擔保公司開展業(yè)務(wù)，需存入銀行10%風險保證金，放大不超過5倍，部分銀行對存入的保證金不放大，造成擔保公司自有可用資金不足，不得已向企業(yè)轉(zhuǎn)加收取10%保證金，同時還收取3%以內(nèi)的擔保手續(xù)費，加之銀行和擔保機構(gòu)分別擁有評級系統(tǒng)，且在信息資源上互不共享，往往分別評估、分別定級，帶來了重復(fù)評估、收費的問題。
（三）貸款抵押收費居高不下。我市專業(yè)銀行對企業(yè)貸款主要以房產(chǎn)和土地作抵押物，中介機構(gòu)出具資產(chǎn)評估報告，企業(yè)需辦理他項權(quán)益證方可作抵押貸款依據(jù)。且評估報告和權(quán)益證件要一年更換一次，加之其他辦證費，融資成本每年增加0.2%—0.4%。
（四）銀行服務(wù)費不斷增加。隨著利率市場化推進，導(dǎo)致銀行資金成本上升，主營業(yè)務(wù)收入受到巨大沖擊，迫使銀行加大對盈利指標結(jié)構(gòu)的考核，催生息改費。部分銀行為了擴大收益，對企業(yè)提出綁定存款和表外貸款，要求貸款企業(yè)必須把銷售回款存入貸款銀行，在開具銀行承兌匯票時也應(yīng)按開2存1比例存款，發(fā)放貸款的同時要求企業(yè)購買銀行理財及其他產(chǎn)品等。
（五）銀行貸款利率上浮。為應(yīng)對經(jīng)濟下行的壓力，國家實行了積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，貸款基準利率雖兩次下調(diào)，但仍比最低年份高出0.16個百分點。在發(fā)放中小企業(yè)貸款時，有的銀行還根據(jù)不同情況在基準利率的基礎(chǔ)上上浮30%，拉高了企業(yè)的融資成本。
三 、解決中小企業(yè)融資成本高的對策和建議
（一）作為政府，應(yīng)強化監(jiān)管、搭建平臺，營造良好的融資環(huán)境。
一是加強和完善相關(guān)政策措施。要規(guī)范企業(yè)融資各類行政收費，能免則免、能降則降，避免重復(fù)收費。土地、房產(chǎn)等抵押審批部門應(yīng)簡化工作流程，實施限時服務(wù)，減少企業(yè)融資時耗。要制訂財政支持政策，建立各類財政貼息基金。落實現(xiàn)有的民貿(mào)民品貼息政策，使更多符合政策的中小民營企業(yè)納入補貼范圍。要規(guī)范中介機構(gòu)行為。組織制定統(tǒng)一的抵押物登記、保險、評估操作程序，統(tǒng)一收費標準、規(guī)范收費行為。對房產(chǎn)、土地等固定資產(chǎn)評估，他項權(quán)證探討試行一次評估、辦證，三年有效。若有變動，企業(yè)應(yīng)主動申報。
二是充分發(fā)揮專項融資服務(wù)平臺作用。利用現(xiàn)有的由政府主導(dǎo)、財政、國資委和企業(yè)共同出資組建的中小企業(yè)續(xù)貸周轉(zhuǎn)金運營中心平臺，充實資金，專為企業(yè)做精做細“過橋”業(yè)務(wù)，通過加快資金的使用速度，降低使用風險，使更多的中小企業(yè)從資金“過橋”中得到實惠。
三是暢通中小企業(yè)直接融資渠道。定期召開各銀行、擔保公司、小額貸款公司、相關(guān)部門協(xié)調(diào)會。組織開展銀擔企對接會、洽談會等活動。積極引導(dǎo)和推動民營擔保公司與國有擔保公司的合作，加大對國有股本擔保公司的資金注入，兌現(xiàn)政府擔保貼息補貼，降低擔保收費標準。不失時機擴大擔保金比例，降低收取企業(yè)保證金比例，加入省再擔保集團。引入金融杠桿盤活農(nóng)村存量資產(chǎn)，為小微企業(yè)和涉農(nóng)經(jīng)濟主體貸款融資提供便利，同時也為城鎮(zhèn)化推進過程中的融資安排奠定基礎(chǔ)。
四是凈化民間借貸市場。堵塞民營高利貸借款渠道，打擊非法高息集資行為。把小額貸款、典當公司納入金融監(jiān)管范圍，統(tǒng)一風險管控和資金占用利息，鼓勵金融服務(wù)和信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，建立多元化的企業(yè)產(chǎn)權(quán)抵押融資渠道。引入各類基金，培育上市或股權(quán)融資、租賃融資；引進更多股份制銀行、知名投資公司、資產(chǎn)管理公司、債權(quán)公司、消費金融公司在隨設(shè)立分支機構(gòu)，為企業(yè)提供更多的融資渠道。
（二）作為銀行，應(yīng)轉(zhuǎn)變理念，大力拓寬金融服務(wù)業(yè)務(wù)。
要改變以貸款為主要贏利的考核方式，以服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展為己任。一是適應(yīng)中小企業(yè)“短、小、頻、急”特點，擴大信貸規(guī)模。創(chuàng)新銀行商品，推行應(yīng)收賬款、設(shè)備、專利、股權(quán)質(zhì)押等直接貸款新品種。二是加強與融資性擔保公司平等合作。規(guī)范各項收費，嚴控息轉(zhuǎn)費、搭售理財產(chǎn)品等不合理收費。三是在扶強扶大基礎(chǔ)上優(yōu)先向重點龍頭集群產(chǎn)業(yè)、 “三農(nóng)”、縣域經(jīng)濟、中小企業(yè)、弱勢企業(yè)群體提供金融支持。四是加大金融服務(wù)實體經(jīng)濟的力度，合理配置信貸資源，不斷改進和完善信貸審批流程，加快審批時間。靈活用足本級機構(gòu)的信貸資金和信貸審批權(quán)限，大力挖掘和培育新的信貸增長點，為企業(yè)的發(fā)展開辟一條綠色金融通道。
（三）作為擔保公司和小額貸款公司，應(yīng)依法依規(guī)，力求做大做實。
擔保公司要積極開展股權(quán)、應(yīng)收賬款、租賃權(quán)、林權(quán)、倉庫存商品、土地承包權(quán)、專利權(quán)、商譽權(quán)等財產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押擔保創(chuàng)新業(yè)務(wù)。要創(chuàng)新經(jīng)營理念，降低擔保成本和擔保保證金的存放比例，嚴控擔保風險。要主動探索實踐中小企業(yè)集合債券、集合貸款、集合票據(jù)和供應(yīng)鏈金融等新型擔保產(chǎn)品和服務(wù)。加強擔保公司與典當行、小額貸款公司等非銀行金融機構(gòu)的縱向合作，借鑒非銀行金融機構(gòu)靈活的業(yè)務(wù)運作機制和經(jīng)營品種為我所用。
小額貸款公司要千方百計增加公司注冊資本，爭取把社會、民間資金吸納到公司股本中去，發(fā)揮各小額貸款公司經(jīng)營靈活的作用，尋求國家專業(yè)銀行大額授信支持，積極引入風險投資，推行與擔保公司之間的反擔保業(yè)務(wù)，擴大資金實力和經(jīng)營規(guī)模。要依法經(jīng)營，自覺接受主管部門監(jiān)管，健全內(nèi)控管理機制，建立一支高素質(zhì)的專業(yè)人員隊伍。要創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，突出特色，在“支微”、“支農(nóng)”和“支小”，服務(wù)低端客戶上尋找增長點。
（四）作為企業(yè)，應(yīng)強化信用，切實增強融資能力。
加強以資金為重點的企業(yè)經(jīng)營管理，建立完善法人治理結(jié)構(gòu)和激勵約束機制，提高經(jīng)營效益。一是要苦練“內(nèi)功”，力求把主業(yè)做大。遵循市場經(jīng)濟規(guī)律，不斷調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高科技含量水平、提升企業(yè)核心競爭力，為金融部門向上級推薦爭取更大授信創(chuàng)造條件。二是強化信用意識，樹立誠信形象。密切與金融機構(gòu)溝通，增大財務(wù)信息透明度，消除金融機構(gòu)的信貸投入顧慮，重視金融風險，確保貸款按時歸還，為企業(yè)融資培植良好信用。三是加強資金使用管理，強化使用效益。算好資金使用成本賬，加快流動資金周轉(zhuǎn)速度，減少固定資產(chǎn)占用，把有限的資金用在刀刃上。四是開闊融資思路，拓寬融資渠道。在內(nèi)源融資同時，注重外源融資，通過抵押、質(zhì)押、典當、租賃、債權(quán)、基金等多種正規(guī)渠道進行融資，緩解企業(yè)資金壓力。
（作者為市國資委黨組書記、主任）
